Ho un immobile affittato a un'impresa: la polizza catastrofale la pago io o l'inquilino?

L'obbligo segue chi ha il bene iscritto tra le immobilizzazioni materiali di bilancio. Se il fabbricato è tuo, l'obbligo sul fabbricato è tuo; l'impresa che lo occupa deve assicurare ciò che è suo — impianti, macchinari e attrezzature che ha installato. Nel caso più frequente entrambi hanno un obbligo, su cose diverse, ed è per questo che la domanda genera tanta confusione.

Come si divide, in pratica

• Proprietario (impresa o società immobiliare): terreni e fabbricati iscritti a bilancio.
• Conduttore: impianti, macchinari, attrezzature di sua proprietà presenti nell'immobile, comprese le migliorie capitalizzate su bene di terzi.
• Persona fisica che affitta a un'impresa: non ha immobilizzazioni d'impresa, quindi l'obbligo di legge non lo riguarda. Il che non significa che sia protetto: senza copertura, un evento catastrofale sul fabbricato resta a suo carico per intero.

Il punto che il contratto d'affitto deve chiarire

Un contratto ben scritto dice espressamente chi assicura cosa, con quali massimali, e prevede la rinuncia alla rivalsa reciproca tra le parti. Senza quella clausola, dopo un sinistro l'assicuratore di uno può rivalersi sull'altro: il classico contenzioso tra proprietario e inquilino che entrambi credevano impossibile.

Da controllare subito

1. Che cosa risulta esattamente nelle immobilizzazioni materiali del tuo bilancio.
2. Se il contratto d'affitto contiene già obblighi assicurativi, e se sono conformi al nuovo obbligo.
3. Che i valori assicurati siano aggiornati: se fermi al costo storico, in caso di sinistro scatta la regola proporzionale e l'indennizzo viene ridotto.
4. Se hai bandi o incentivi pubblici in programma: senza polizza conforme la domanda viene respinta e le agevolazioni già concesse possono essere revocate.

È la materia in cui una lettura incrociata di bilancio e contratto d'affitto vale più di qualunque preventivo online: falla fare a un intermediario prima di firmare.